Comment faire une simulation de taxe foncière ?
Le recours à un simulateur de taxe foncière est idéal pour anticiper votre premier avis d’imposition si vous venez d’acquérir une nouvelle propriété. Le point complet avec lesfurets !
Qu’est-ce que la taxe foncière ?
La taxe foncière est un impôt local payé par les propriétaires de biens immobiliers, et est perçue par les collectivités territoriales (commune, intercommunalité, département). Elle est due pour l’année en cours si vous étiez déjà le propriétaire à la date du 1er janvier. À défaut, son paiement revient à l’ancien propriétaire.
Cet impôt est dû notamment pour :
- Les maisons ou appartements – qu’ils soient occupés personnellement par le propriétaire ou non – ainsi que leurs dépendances immédiates
- Les parkings
- Les bateaux immobilisés et utilisés comme habitation
- Les bâtiments commerciaux, industriels et professionnels…
Les caravanes, les camping-cars et toutes les autres habitations mobiles en sont exonérés.
Quelles sont les conditions d’exonération de la taxe foncière ?
Certains cas donnent droit à une taxe foncière en exonération totale ou partielle. Ainsi :
- Les logements neufs font l’objet d’une exonération pendant deux ans
- Des travaux de rénovation énergétique sur un logement antérieur à 1989 peuvent donner lieu à trois ans d’exonération au maximum
- Les logements en location-accession sont exonérables jusqu’à 15 ans
- Les logements locatifs vacants depuis plus de 3 mois consécutifs peuvent faire l’objet d’une dispense si la vacance est indépendante de la volonté du propriétaire.
Enfin un plafonnement de taxe foncière s’applique pour éviter à certains ménages modestes de payer une taxe foncière représentant plus de 50 % des revenus de leur foyer fiscal. Cet avantage est soumis à des conditions de ressources, soit pour la taxe foncière 2021.
| Quotient familial | Plafond de revenu fiscal de référence |
| 1 part | 26 149 € |
| 1,5 part | 32 258 € |
| 2 parts | 37 068 € |
| 2,5 parts | 41 878 € |
| 3 parts | 46 687 € |
| 3,5 parts | 51 497 € |
| 4 parts | 56 306 € |
| Demi-part supplémentaire | 4 810 € |
Comment calculer sa taxe foncière ?
Le calcul de la taxe foncière se base sur le revenu cadastral de chaque bien immobilier. Ce revenu correspond à la valeur locative cadastrale déterminée par l’administration fiscale, après un abattement de 50 %. La valeur locative cadastrale correspond au loyer annuel théorique que pourrait toucher le propriétaire s’il décidait de mettre son bien en location. L’abattement est ensuite appliqué pour tenir compte des frais relatifs à l’entretien et à la gestion du bien.
La valeur locative cadastrale elle-même fait l’objet d’un calcul complexe par l’administration fiscale. Une surface pondérée nette, exprimée en mètres carrés, est multipliée par un « tarif d’évaluation local de référence », soit un tarif local au mètre carré.
Pour déterminer le montant à payer, un taux de taxe foncière s’applique ensuite sur le revenu cadastral. Ce taux est librement voté par les collectivités territoriales. Il se compose de trois compartiments avec :
- Un taux voté par la commune
- Un taux voté par l’intercommunalité
- Un taux voté par le département.
Le tableau ci-dessous vous présente le détail des taux applicables pour la taxe foncière 2020 dans les principales agglomérations françaises :
| Commune | Taux 2020 (ville + intercommunalité + département) |
| Aix-en-Provence | 35,28 % |
| Amiens | 55,87 % |
| Angers | 56,42 % |
| Argenteuil | 38,16 % |
| Besançon | 45,26 % |
| Bordeaux | 46,38 % |
| Boulogne-Billancourt | 15,09 % |
| Brest | 43,17 % |
| Caen | 51,99 % |
| Clermont-Ferrand | 48,96 % |
| Dijon | 50,89 % |
| Grenoble | 53,92 % |
| Le Havre | 54,36 % |
| Le Mans | 47,46 % |
| Lille | 48,35 % |
| Limoges | 39,30 % |
| Lyon | 29,81 % |
| Marseille | 41,66 % |
| Metz | 33,56 % |
| Montpellier | 52,80 % |
| Mulhouse | 42,59 % |
| Nancy | 38,49 % |
| Nantes | 48,92 % |
| Nice | 36,02 % |
| Nîmes | 53,20 % |
| Orléans | 49,65 % |
| Paris | 13,50 % |
| Perpignan | 49,15 % |
| Reims | 46,22 % |
| Rennes | 47,39 % |
| Rouen | 48,71 % |
| Saint-Denis-de-la-Réunion | 36,73 % |
| Saint-Étienne | 40,22 % |
| Strasbourg | 36,81 % |
| Toulon | 43,39 % |
| Toulouse | 48,15 % |
| Tours | 38,94 % |
Les grands principes de la simulation de taxe foncière
Une simulation de taxe foncière va prendre en compte des critères multiples pour évaluer la valeur locative cadastrale de votre bien, et donc l’assiette imposable. L’outil peut notamment vous demander de renseigner :
- La commune du bien immobilier – pour déterminer les taux votés et applicables
- Le nombre de pièces principales affectées à l’habitation
- La surface habitable totale
- La surface des garages, celliers, buanderies…
- La surface des caves ou greniers
- La surface des terrasses et toits-terrasses
- Les « éléments de confort» équipant le logement (eau courante, gaz, électricité, assainissement collectif, installations sanitaires de type WC et douche…).
Comment fonctionne la simulation de taxe foncière ?
Vous trouverez ci-dessous deux exemples de taxe foncière pour des biens différents :
| Informations | Exemple 1 | Exemple 2 |
| Commune | Nantes | Strasbourg |
| Surface pondérée totale du logement | 100 m² | 50 m² |
| Eau courante | Oui (+ 4 m²) | Oui (+ 4 m²) |
| Gaz | Oui (+ 2 m²) | Non ( + 0 m²) |
| Électricité | Oui (+ 2 m²) | Oui (+ 2 m²) |
| Lavabo | Oui (+ 3 m²) | Oui (+ 3 m²) |
| Entretien général | Bon (Coefficient de 1,20) | Mauvais (Coefficient de 0,80) |
| Environnement du bien | Excellent ( + 0,10 au coefficient) | Ordinaire (coefficient inchangé) |
| Surface pondérée nette | 111 m² x 1,30 = 144 m² | 59 m² x 0,80 = 47 m² |
| Tarif d’évaluation local de référence | 11 €/ m² | 13 €/ m² |
| Valeur locative cadastrale | 1587,30 €/ mois | 613,60 €/ mois |
| Après abattement de 50 % | 793,65 €/ mois | 306,80 €/ mois |
| Taux taxe foncière | 48,92 % | 36,81 % |
| Montant taxe foncière | 338,25 € | 112,93 € |
Nos conseils pour mener à bien votre simulation de taxe foncière
Le simulateur de taxe foncière est un outil complexe, pouvant vous fournir une estimation de l’impôt à payer en fonction des caractéristiques de votre bien immobilier. Attention toutefois : le résultat vous est fourni à titre indicatif et approximatif. Seule l’administration fiscale est en mesure de vous communiquer un avis d’imposition indiquant exactement le montant dû.
Le recours à une simulation de taxe foncière nécessite de renseigner de nombreuses informations pour obtenir un résultat pertinent. Vous envisagez l’acquisition d’un bien immobilier, et ne disposez pas de l’ensemble de ces éléments ? Pour connaître la taxe foncière avant achat, la méthode la plus simple consiste à… poser la question au vendeur ou à son agent immobilier !
En effet la plupart des vendeurs vous indiqueront sans difficulté le montant de leur dernière taxe foncière, s’agissant d’une question couramment posée par les acquéreurs. Ce montant devrait être très proche de celui dont vous vous acquitterez pour votre première année de pleine propriété, sauf si vous envisagez des travaux importants. Cela reste une information très utile si vous voulez faire une simulation de prêt immobilier.
Faites votre simulation de taxe foncière avec lesfurets
Votre future taxe foncière, au même titre que les frais de notaire ou encore les frais d’agence, doit être pleinement intégrée dans votre budget d’achat immobilier. Avec lesfurets, simulez chaque aspect de votre projet pour une sérénité maximale ! Vous pouvez notamment :
- Évaluer vos futures mensualités
- Mesurer votre capacité d’emprunt
- Déterminer votre taux d’endettement
